Одной из актуальных проблем в условиях глобализации экономики стало повышение финансовой устойчивости банковской системы России. На современном этапе развитие банковской системы должно строиться с учетом влияния факторов внешней среды на функционирование финансовых институтов. Повышение финансовой устойчивости и достижение ликвидности имеет большое влияние на развитие коммерческих банков, как в условиях кризиса, так и в посткризисный период.
Под воздействием процессов глобализации в России происходит консолидация финансового капитала и появляется тенденция к сокращению количества финансовых и кредитных институтов, с одновременным расширением функциональной и географической экспансии банков.
Реструктуризация банковского сектора приводит к интеграции банков с небанковскими организациями, диверсификации банковских продуктов, к интернационализации бизнеса.
Рост финансовой устойчивости кредитных организаций обеспечивает увеличение прибыли в целях развития их деятельности и рост конкурентоспособности, а также повышение надежности национальной банковской системы.
Для кредитных организаций, в современных условиях усиления конкуренции на рынке банковских услуг, на первое место выходят задачи управления финансовой устойчивостью и ликвидностью, так как от эффективности решения этих вопросов зависит прибыльность самих банков.
Концепцией долгосрочного социально-экономического развития России на период до 2020 года определены направления динамичного развития экономики страны, рост ее значимости в мировом сообществе. Особая роль в выполнении поставленных задач отведена банковской системе, контролирующей огромные денежные капиталы и обслуживающей текущие и капитальные производственные нужды реального сектора экономики.
На современном этапе развития нестабильность банковского сектора оказывает негативное влияние не только на объем кредитных ресурсов, но и на финансовую устойчивость сектора в целом. На практике отмечается дефицит достаточности капитала ряда кредитных организаций и снижение действительной прибыльности в кредитном секторе. Отечественные банки пытаются поддерживать интерес населения к предоставлению экспресс-кредитов и к размещению средств на депозитах в условиях низкой кредитной активности экономических агентов.
Развитие форм и методов регулирования финансовой устойчивости банковского сектора в условиях экономической неопределенности достаточно противоречивы.
Обеспечение финансовой устойчивости банковского сектора приобретает особую значимость в современных посткризисных условиях. Потребность наращивания инвестиций в экономику, с одной стороны, и нестабильность финансового положения, с другой, превращают эту проблему в один из наиболее сложных теоретических и практических вопросов национальной экономики.
Финансовую устойчивость, как комплексную характеристику коммерческого банка с теоретической точки зрения управления устойчивостью банка необходимо рассматривать как:
- С позиции отдельного коммерческого банка: качества активов, достаточности капитала и ликвидности.
- Финансовую устойчивость отдельно взятой кредитной организации во взаимосвязи с устойчивостью банковского сектора как единого образования.
На наш взгляд, определение финансовой устойчивости кредитной организации должно опираться на интересы всех заинтересованных лиц: Банка России, банка как организации, его учредителей и работников, клиентов банка и его партнеров. Данный аспект является основополагающим и наиболее важным из всей совокупности взглядов по данному вопросу.
В теории и на практике понятие устойчивости определяется, в большинстве случаев, как стабильность и надежность. Точно показанных критериев финансовой устойчивость кредитной организации практически нет. Как правило, устойчивость учитывают через качество активов и пассивов и показатели достаточности капитала банка. Финансовая устойчивость кредитной организации напрямую зависит от ее ликвидности.
Финансовая устойчивость банковского сектора определяется воздействием разнообразных факторов. Факторы, характеризующие устойчивость, как кредитных организаций, так и банковской системы в целом во многом идентичны.
Как правило, выделяют внешние и внутренние факторы устойчивости. Но, в то же время, для различных уровней анализа один и тот же фактор может служить внешним для коммерческого банка, и внутренним фактором для банковской системы (банковская инфраструктура, банковская конкуренция).
Уровень устойчивости коммерческих банков и банковского сектора зависит от уровня развития экономики, уровня развития рынка и состояния денежного оборота, особенностей международного разделения труда и отраслевой направленности на удовлетворение производственных и потребительских потребностей.
К внешним факторам устойчивости относятся: действенность законодательной базы и уровень ее развития, государственно-правовой механизм, степень правовой и нормативной обеспеченности банковской деятельности, устанавливающей определенные нормы и нормативы. На наш взгляд, к внешним факторам также можно отнести стабильность политической ситуации и степень развитости внешней банковской инфраструктуры.
Внутренние факторы устойчивости следует разделять на основные (прибыль и прирост капитала) и дополнительные (характеризующие качество активов банка и его капитал, доля просроченных кредитов в кредитном портфеле).
К основным факторам ликвидности относятся высоколиквидные активы, а к дополнительным объем обязательств и согласованные с ними характеристики. В состав дополнительных также добавлен фактор «чувствительность привлеченных средств к процентным ставкам».
2013 год стал годом постепенного восстановления мировой экономики. По оценкам МВФ темпы роста мировой экономики изменились незначительно и составили 3,0% в 2013 году против 3,2% в 2012 году. Вторая половина 2013 года ознаменовалась более активным восстановлением ключевых развитых экономик.
Рост российской экономики в 2013 году замедлился. Темп прироста ВВП в 2013 году снизился до 1,3% по сравнению с 3,4% в 2012 году. Замедление носило структурный характер, и было связано с исчерпанием возможностей восстановительного роста. Действие большинства внутренних факторов, которые определяли подъем экономики в посткризисный период, достигло предела. Снизилась инвестиционная активность. На развитие российской экономики оказывали сдерживающее влияние слабый внешний спрос и ухудшение внешнеэкономической конъюнктуры.
Замедление роста российской экономики в 2013 оду не оказало существенного влияния на развитие банковского сектора: динамика его показателе оставалась устойчивой. Российские банки наращивали ресурсную базу главным образом за счет сбережений населения и средств организаций, при этом в течение года сохранялся высокий спрос банков на инструменты рефинансирования Банка России.
В 2013 году в условиях структурного дефицита ликвидности увеличился спрос на инструменты рефинансирования ЦБ РФ. Объем средств, привлеченных от Банка России, возрос в 2013 году в 1,7 раза за счет существенного прироста во втором полугодии, доля этого источника в пассивах банковского сектора составила 7,7 % против 5,4 % в 2012 году. В 2013 году динамика кредитования определялась уровнем спроса на кредит со стороны предприятий и во многом факторами регулятивного характера [1]. Стабилизировался уровень достаточности капитала. Существенно возросла роль банковского сектора в экономике.
Как известно, основой ресурсной базы коммерческих банков являются средства клиентов. Остатки средств на их счетах в 2013 году увеличились на 16% до 34,9 трлн. рублей, хотя доля этих средств в пассивах банковского сектора не изменилась за год. Несколько снизилась значимость в банковских пассивах ресурсов корпоративного сектора, доля же сектора домашних хозяйств, напротив, возросла.
Тем не менее, суммарный объем средств привлеченных от организаций (кроме банков) возрос в 2013 году на 13,7 % до 17,8 трлн. рублей, доля этих средств в пассивах банковского сектора составила 30,9% на начало 2014 года.[1]
Активы банковского сектора за 2013 год возросли на 16,0% до 57,4 трлн. рублей, а их соотношение с ВВП выросло с 79,6 до 86%. Собственные средства банковского сектора увеличились на 15,6% до 7,1 трлн. рублей.
В результате более интенсивного роста капитала банков по сравнению с номинальным ВВП отношение капитала банковского сектора к ВВП повысилось за 2013 год с 9,8% до 10,6%. Показатели роста активов российских банков определялась динамикой кредитования, в первую очередь потребительского. Достаточно заметным оказался прирост совокупного кредитного портфеля относительно ВВП с 44,5 до 48,6%. Объем кредитов, предоставленных банками нефинансовым организациям, вырос на 12,7%. Величина кредитного портфеля составила 22,5 трлн. рублей, а его доля в активах банковского сектора на 01.01.2014 составила 39,2%. В 2013 году быстрыми темпами увеличивалось и кредитование малого и среднего бизнеса на 14,8% до 5,2 трлн. рублей.
Портфель ценных бумаг возрос в 2013 году на 11,2% против 13,3% в 2012 году. Увеличились вложения в долговые обязательства на 17,1%, тогда как вложения в долевые ценные бумаги и учтенные векселя, напротив, сократились (на 0,2 и 31,3% соответственно).[1]
Главным показателем качественного состояния и финансовой устойчивости банковского сектора является ликвидность. В 2013 году изменение показателей ликвидности банковского сектора определялось динамикой автономных факторов формирования ликвидности и увеличением спроса кредитных организаций на банковские резервы, что привело к росту задолженности банковского сектора перед ЦБ. По итогам года, отток ликвидности из банковского сектора за счет изменения остатков средств на счетах расширенного правительства в Банке России составил 383,5 млрд. рублей против 846 млрд. рублей в 2013 году.
В 2013 году Банк России продолжил использовать обязательные резервные требования в качестве инструмента банковской ликвидности. В феврале 2013 года ЦБ установил нормативы обязательных резервов по всем категориям обязательств кредитных организаций на уровне 4,25%. Это решение являлось нейтральным с точки зрения направленности денежно-кредитной политики и воздействия на ликвидность банковского сектора.
Анализ показателей финансовой устойчивости банковского сектора РФ за последние 3 года по основным показателям приведен в таблице 1. Из данных таблицы следует, что практически все показатели финансовой устойчивости банковского сектора РФ имеют тенденцию роста.
Таблица 1
Показатели финансовой устойчивости банковской системы РФ за период 2011-2013 г. (трлн. руб.).*
|
№ п/п |
Показатели |
2011г. |
2012г. |
2013г. |
2013г. по сравнению с 2011г.,% |
|
1. |
Активы |
41,6 |
49,5 |
57,4 |
137,9 |
|
2. |
Капитал |
5,2 |
6,1 |
7,6 |
145,6 |
|
3. |
Кредиты |
28,7 |
34,0 |
27,7 |
96,5 |
|
4. |
Прибыль |
0,8 |
1,0 |
0,9 |
117,2 |
|
5. |
ВВП |
55,8 |
62,6 |
66,7 |
119,5 |
|
6. |
Активы к ВВП |
1,34 |
1,26 |
1,16 |
86,6 |
|
7. |
Рентабельность активов |
1,9 |
2,0 |
1,6 |
84,2 |
|
8. |
Рентабельность капитала |
15,4 |
16,4 |
11,8 |
76,6 |
|
9. |
Доля кредитов в активах |
69,0 |
68,7 |
48,3 |
70,0 |
|
10. |
Рентабельность кредитов |
2,8 |
2,9 |
3,2 |
114,3 |
*
Рассчитано авторами на основе данных годового отчета Банка России
Укрепление финансовой устойчивости в деятельности банковского сектора имеет место ряд серьезных проблем, несмотря на значительные успехи. Основными факторами, снижающими финансовую устойчивость и ликвидность банков, являются:
- низкий уровень капитализации банковского сектора;
- незначительная доля долгосрочных ресурсов;
- стремление банков получить максимальную прибыль в ущерб финансовой устойчивости;
- снижение эффективности управления банковскими рисками.
Устранение данных недостатков будет способствовать повышению финансовой устойчивости банковской системы РФ.
Основа финансовой устойчивости банковской системы в целом, и коммерческого банка в частности - это собственный капитал, регулирование которого должно осуществляться согласно международным требованиям. Невозможно анализировать аспекты устойчивости отдельных банков без выявления динамики развития банковского сектора в целом. Увеличение финансовых результатов банковского сектора непосредственно зависит от роста капитала. Поэтому устойчивая динамика роста капитала является важнейшим фактором повышения устойчивости банковского сектора.
Банковский сектор России испытывает острую необходимость в масштабных процессах, заключающихся в консолидации и укрупнении действующих коммерческих банков. На 01.10.2014 г. достаточность капитала кредитных организаций составляла от 10,5% до 27,6%, при средней величине по банковской системе 12,6%. Размер капитала по группам кредитных организаций представлен в таблице 2. [2]
Таблица 2
Распределение кредитных организаций по величине капитала на 01.10.2014 г.
|
№ п/п |
Достаточность капитала |
Капитал млрд. руб. |
Количество кредитных организаций ед. |
Капитал на 1 кредитную организацию млрд. руб. |
|
1.Кредитные организации с капиталом менее 300 млн. руб. |
27,6 |
27,0 |
157 |
0,17 |
|
2.Кредитные организации с капиталом 300-500 млн. руб. |
21,1 |
71,1 |
194 |
0,37 |
|
3.Кредитные организации с капиталом 500 млн.-1 млрд. руб. |
17,3 |
94,2 |
135 |
0,70 |
|
4.Кредитные организации с капиталом 1-3 млрд. руб. |
15,8 |
307,0 |
186 |
1,65 |
|
5.Кредитные организации с капиталом 3-5 млрд. руб. |
15,7 |
204,5 |
52 |
3,92 |
|
6.Кредитные организации с капиталом 5-10 млрд. руб. |
15,0 |
310,1 |
44 |
7,05 |
|
7.Кредитные организации с капиталом 10 млрд. руб. и более |
12,3 |
6388,1 |
80 |
79,85 |
|
8.Кредитные организации, по которым осущ-ся меры по предупреждению банкротства. |
10,5 |
288,7 |
11 |
26,25 |
|
Всего |
12,6 |
7630,7 |
859 |
8,88 |
Одним из основных требований укрупнения коммерческих банков, на наш взгляд, может стать проведение сделок по слияниям и присоединениям, которые по-прежнему остаются одним из главных инструментов развития банковского сектора и изменения его структуры. Условия, складывающиеся после мирового финансового кризиса, вынуждают коммерческие банки укрупняться в целях увеличения собственного капитала, более эффективного его использования и как результат дальнейшего развития банковского сектора.
Особое внимание необходимо уделять тем аспектам финансовой устойчивости, которые учитываются применительно к ситуации, складывающейся в настоящее время.
В данном случае необходимо рассматривать новые кризисные явления, которые дестабилизируют деятельность отдельных коммерческих банков и всего банковского сектора. К их числу относят следующие принципы: интеграции интересов; сбалансированности; инновационности; множественности.
Финансовая устойчивость и ликвидность тесно взаимосвязаны, и при её моделировании используем распределение фонда денежных средств между ликвидными активами и активами, дающими банку доход. В результате увеличения доходных вложений банка уменьшается объем высоколиквидных активов, а для их роста банку необходимо высвобождать средства из доходных активов.
Ликвидность принимается в виде доли высоколиквидных активов в объеме привлеченных средств. Привлеченные средства содержат не только обязательства до востребования, но и срочные обязательства, что определенно упрощает реальность.
Укрепление финансовой устойчивости коммерческого банка возможно при оптимизации доходности и ликвидности, путем получения максимального объема прибыли при наличии ограничений определяемых законодательством и требованиями рынка.
На современном этапе деятельность банковского сектора невозможна без риска, присутствующего практически в любой операции.
Все показатели финансовой устойчивости банковского сектора РФ за 2011-2013 годы имеют тенденцию роста. Несмотря на несомненные успехи в деятельности банковской системы и укрепление её финансовой устойчивости имеет место ряд серьезных проблем.
Основными факторами, снижающими финансовую устойчивость банков, являются:
- Незначительная доля долгосрочных ресурсов: использования государственных финансовых ресурсов на платной основе.
- Низкий уровень капитализации банковского сектора: объединение банков.
- Стремление банков получить максимальную прибыль в ущерб финансовой устойчивости: снижение доли просроченных кредитов.
Рецензенты:
Ахполова В.Б., д.э.н., доцент, зав. кафедрой «Менеджмент» ГБОУ ВПО «Северо-Осетинский государственный педагогический институт», г. Владикавказ;
Лазарова Л.Б., д.э.н., доцент, зав. кафедрой «Экономика и финансы» Владикавказского филиала ФГОБУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», г. Владикавказ.
Библиографическая ссылка
Каирова Ф.А., Карсанова З.К. ВОПРОСЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В РОССИИ // Современные проблемы науки и образования. – 2015. – № 1-1. ;URL: https://science-education.ru/ru/article/view?id=17093 (дата обращения: 15.10.2024).